北京商报讯（记者 崔启斌 马换换）在今年6月楚江新材（002171）宣布拟购江苏天鸟高新技术股份有限公司（以下简称“江苏天鸟”）之后，时隔近两个月，上述交易预案于8月5日晚间正式“出炉”。根据预案显示，楚江新材拟作价10.8亿元收购江苏天鸟90%股权。值得一提的是，此次拟购的标的资产江苏天鸟曾在2014年IPO被否。

根据披露的预案显示，楚江新材拟向缪云良、曹文玉、曹全中、伍静益、曹国中、曹红梅发行股份及支付现金购买其合计持有的江苏天鸟90%的股权，并向不超过10名符合条件的特定对象发行股份募集配套资金。经初步预估，以2018年6月30日为预估基准日，江苏天鸟100%股权的预估值约为12亿元，预估增值率432%。参考前述预估结果，并经各方协商一致，江苏天鸟90%股权的交易价格暂定为10.8亿元。

据悉，此次交易价格的75%以发行股份的方式支付，交易价格的25%以现金的方式支付，现金对价来自此次募集配套资金。本次交易拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过7.65亿元。

财务数据显示，在2016-2017年以及2018上半年江苏天鸟实现净利润分别为2926.12万元、3894.85万元以及2452.14万元。需要指出的是，业绩承诺方做出的业绩承诺非常亮眼，江苏天鸟在业绩承诺期内实现的扣除非经常性损益后的净利润应2018年不低于6000万元、2019年不低于8000万元、2020年不低于1亿元。2018-2020年实现经审计的扣除非经常性损益后的净利润累计应不少于2.4亿元。

据悉，江苏天鸟成立于1997年，注册资本为3880万元，法定代表人为缪云良。公司主要从事碳纤维、芳纶纤维、石英纤维等特种纤维的开发及应用，是专业生产碳纤维织物、芳纶纤维织物、热结构材料预制件、碳刹车预制件以及高性能碳/碳复合材料的新型增强的高科技企业。

根据证监会官网信息显示，江苏天鸟曾在2012年7月份向证监会提交了招股说明书申报稿，向A股发起冲击，但时隔两年，江苏天鸟在2014年5月首发申请被否，无缘A股市场。如今，IP0被否后时隔四年，江苏天鸟拟投入楚江新材的“怀抱”谋求曲线上市。

据了解，楚江新材致力于高精度铜合金板带材、精密铜合金线材和铜导体材料的研发、制造和销售，为消费电子、汽车电子、新能源电池、光伏能源、汽车线束、LED和轨道交通等行业提供工业材料和服务。对于此次收购的目的，楚江新材表示，通过本次交易，江苏天鸟可以不断强化军品科研生产能力，借助资本市场平台拓宽资本运作渠道，提升公司综合竞争力和产业整合能力。同时，公司亦切入了具有良好发展前景的碳纤维复合材料领域，拓宽了公司未来的发展空间，改善了财务状况和增强持续经营能力，为后续公司在军工碳纤维领域深度发展打下基础。

财务数据显示，在今年上半年楚江新材实现归属净利润约为2.13亿元，同比上涨23.54%。