北京商报讯(记者 崔启斌 高萍)7月31日,同有科技(300302)披露了拟以6.5亿元收购鸿秦(北京)科技有限公司(以下简称“鸿秦科技”)100%股权的交易预案。数据显示,相较于一年多前的一次股权转让,鸿秦科技100%股权估值价格在一年内增长逾两倍,此现象不禁引发市场关注。
根据交易预案来看,同有科技拟向杨建利等发行股份及支付现金购买其持有的鸿秦科技100%股权。交易标的资产初步作价6.5亿元,其中,同有科技拟以发行股份支付的对价金额为本次交易预计总金额的60%;以现金支付的对价金额为本次交易预计总金额的40%。数据显示,此次交易溢价并不低。以6月30日为评估基准日,鸿秦科技未经审计的净资产账面值为6710.34万元,采用收益法预评估鸿秦科技100%的股权预估价值为65020.04万元,增值58309.7万元,增值率为868.95%。
而在2017年,鸿秦科技曾发生过一次股权转让,根据当时的交易价格,鸿秦科技100%的股权远远低于目前的交易作价。具体来看,2017年3月16日,合肥红宝石创投股份有限公司与鸿秦科技股东宓达贤签订了《股权转让协议》 ,宓达贤将其持有的鸿秦科技27.4125%股权(对应379.4118万元出资额)作价5482.5万元转让给合肥红宝石, 股权转让价格为14.45元每注册资本。以此计算,当时鸿秦科技100%股权价格为2亿元。也就是说,在不足一年半的时间,鸿秦科技100%股权估值增长4.5亿元。
针对鸿秦科技100%股权交易价格大幅增长的原因等问题,北京商报记者致电同有科技董秘办公室进行采访。应对方要求,记者向同有科技发去采访函。不过,截至发稿,对方未进行回复。
资料显示,同有科技主要从事数据存储、数据保护、容灾等技术的研究、开发和应用。鸿秦科技成立于2007年,主要从事于固态存储产品研发、生产与销售。提及此次交易的初衷,同有科技表示,本次并购将有利于加强双方业务在特殊行业的深度融合,发挥双方在特殊行业产品级和系统级的各自优势,为客户提供多层次全方位存储产品、解决方案与服务,扩大形成在特殊行业的整体领先优势。
值得一提的是,根据数据来看,鸿秦科技2017年实现的营收同比增幅并不大,且在2017年以及今年上半年鸿秦科技实现的净利润均为亏损状态,而同期对应的扣除非经常性损益后净利润则为盈利状态。财务数据显示,2016年、2017年,鸿秦科技实现营业收入分别约为4598.08万元、5091.21万元。标的2017年营收同比增幅约为11%。不过,在今年上半年,鸿秦科技实现营业收入为4103.55万元。另外,2016年、2017年以及今年上半年,鸿秦科技实现的净利润为975.78万元、-427.82万元、-231.43万元。同期对应实现的扣除非经常性损益后净利润分别为958.57万元、903.98万元以及825.32万元。
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